Budżet na 2026 rok został uchwalony
17 grudnia Rada Miejska w Łazach przyjęła budżet Gminy Łazy na 2026 rok. Uchwała została podjęta jednogłośnie przez radnych obecnych na sesji. Decyzja ta była poprzedzona intensywnymi pracami komisji stałych rady oraz szczegółową analizą projektu budżetu i Wieloletniej Prognozy Finansowej. Przyjęty dokument określa kierunki rozwoju gminy, zapewnia ciągłość realizacji zadań bieżących oraz umożliwia prowadzenie inwestycji ważnych dla mieszkańców.
Pierwsza połowa grudnia była dla Rady Miejskiej w Łazach oraz pracowników samorządu okresem bardzo pracowitym. W dniu 02.12.2025 r. o godz. 14.30 odbyło się posiedzenie Komisji Budżetowej w sprawie analizy i zaopiniowania projektu uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łazy na lata 2026 - 2035 oraz projektu uchwały w sprawie uchwały budżetowej na rok 2026. W dniu 09.12.2025 r. o godz. 10.00 odbyło się posiedzenie Komisji Spraw Społecznych, Zdrowia, Oświaty, Kultury i Sportu, a w dniu 15.12.2025 r. o godz. 11.00 radni wzięli udział w posiedzeniu Komisji Bezpieczeństwa i Ochrony Środowiska dotyczącym omówienia zasad sprzedaży napojów alkoholowych na terenie Gminy Łazy. W dniu 15.12.2025 r. o godz. 12.00 radni pracowali podczas wspólnego posiedzenia Komisji Rady Miejskiej w Łazach, po którym w dniu 17.12.2025 r. o godz. 10.00 odbyła się XXIII Sesja Rady Miejskiej w Łazach.
Najpierw radni podjęli uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łazy na lata 2025 – 2035, w sprawie zmiany Uchwały budżetowej Gminy Łazy na rok 2025 i w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łazy na lata 2026 – 2035. Następnie radni obradowali nad uchwałą budżetową Gminy Łazy na rok 2026.
Projekt uchwały budżetowej Gminy Łazy na rok 2026 został opracowany w oparciu o:
- dane wynikające z realizacji dochodów i wydatków budżetowych w roku 2025
- informacje otrzymane z Ministerstwa Finansów o wysokości przewidywanych kwot udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych oraz subwencji ogólnej,
- informacje ze Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego oraz Krajowego Biura Wyborczego o wysokości planowanych kwot dotacji celowych na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami, dotacji celowych na realizację własnych zadań bieżących gminy oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień,
- planowaną realizację zadań inwestycyjnych i bieżących, w tym ze środków unijnych, w ramach projektów i zadań będących w trakcie rzeczowej realizacji jak również w trakcie podpisywania umów,
- zgłoszone potrzeby przez kierowników jednostek organizacyjnych oraz radnych i przedstawicieli rad sołeckich.
DOCHODY BUDŻETOWE
Dochody budżetu Gminy Łazy na rok 2026 oszacowano na kwotę 108.815.283,58 zł. W kwocie tej znajdują się:
1. dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami z zakresu zadań urzędu wojewódzkiego, zadań naczelnych organów władzy państwowej, zadań obrony narodowej, zadań związanych z przeprowadzaniem kwalifikacji wojskowej, zadań w zakresie pomocy społecznej oraz wspomagania rodzin to kwota 4.208.916,00 zł,
2. dotacje celowe na realizację zadań na podstawie porozumienia z organami administracji rządowej w zakresie utrzymania miejsc pamięci narodowej to kwota 2.000,00 zł,
3. dotacje celowe z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gminy w zakresie wychowania przedszkolnego oraz pomocy społecznej to kwota 1.306.179,00 zł,
4. środki na realizację projektów bieżących z udziałem środków unijnych - 2.933.794,08 zł, w tym na zadanie pn.:
- Cyberbezpieczny samorząd, w tym środki UE - 60.013,41 zł, środki BP - 12.291,90 zł,
- Edukacja równych szans, w tym środki UE - 286.808,70, środki BP - 16.871,10 zł,
- Wsparcie edukacji przedszkolnej, w tym środki UE - 406.943,59 zł, środki BP - 23.937,86 zł,
- Rozwój Usług Społecznych, w tym UE - 509.414,20 zł, środki BP - 59.931,08 zł,
- Centrum Usług Społecznych, w tym środki UE 1.025.492,90 zł, środki BP - 180.969,34 zł,
- Funkcjonowanie miejsc opieki nad dziećmi do lat 3, w tym środki UE - 289.744,22 zł, środki BP -
61.375,78 zł (wartość wprowadzona na podstawie umowy),
5. własne dochody majątkowe w wysokości 656.000,00 zł, w tym odpłatne nabycie prawa własności i sprzedaż składników majątkowych w wysokości 645.000,00 zł, przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 11.000,00 zł,
6. inne środki na zadania inwestycyjne to kwota 5.160.972,50 zł w tym:
a) środki Rządowego Funduszu Polski Ład: Program Inwestycji Strategicznych na realizację zadań inwestycyjnych - 2.694.321,82 zł,
b) środki na realizację projektów unijnych: 2.157.250,68 zł, w tym na zadanie pn.:
- Budowa odnawialnych źródeł energii, w tym środki unijne - 1.899.566,21 zł, środki budżetu państwa
257.684,47 zł,
c) dotacja z WFOŚiGW w Katowicach w wysokości 25.000,00 zł na dofinansowanie zadania w ramach konkursu Zielona Przestrzeń - II edycja,
d) środki z WFOŚiGW w Katowicach w ramach Programu "Ciepłe Mieszkanie" - Nabór 2 - 284.400,00 zł,
7. udział w podatku dochodowym od osób fizycznych – 66.093.629,00 zł i udział w podatku dochodowym od osób prawnych – 562.182,00 zł,
8. dochody z tytułu subwencji ogólnej w wysokości 1.220.519,00 zł,
9. pozostałe dochody własne bieżące to kwota 26.671.092,00 zł w tym m.in.: podatki i opłaty lokalne i inne od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej 6.715.000,00 zł, podatki i opłaty lokalne i inne od osób fizycznych 5.945.000,00 zł, wpływy z innych opłat stanowiących dochody gminy 1.843.090,00 zł (w tym m.in. opłata za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholi 352.000,00 zł i opłata eksploatacyjna 1.300.000,00 zł), opłata za gospodarowanie odpadami 5.208.000,00 zł i pozostałe dochody: najem, dzierżawa, użytkowanie wieczyste, trwały zarząd nieruchomości gminnych, zwroty podatku od towaru i usług oraz dochody realizowane przez jednostki organizacyjne – 6.960.002,00 zł.
Planując dochody własne z tytułu podatków i opłat lokalnych i innych opłat na podstawie innych ustaw oraz czynszów i innych dochodów przyjęto zasadę szacowania wpływów na podstawie przewidywanego wykonania. W przypadku podatku od nieruchomości wysokość należnych wpływów została powiększona o wartość wzrostu stawek podatkowych na 2026 r. Wzrost przewidywanych dochodów z dzierżawy związany jest z podpisanymi umowami na dzierżawę majątku - wybudowany wodociąg i kanalizacja.
W zakresie dochodów pozostałych wzrost dochodu związany jest z przewidywanym zwrotem podatku VAT, dot. ostatnich płatności za budowę kanalizacji.
Kwoty udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych przyjęto zgodnie z informacją Ministra Finansów o przewidywanych kwotach tych dochodów. Podobnie kwoty dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami przyjęto zgodne z informacjami otrzymanymi od Wojewody Śląskiego.
WYDATKI BUDŻETOWE
Plan wydatków budżetu Gminy Łazy na rok 2026 to kwota 110.935.081,58 zł. Z kwoty tej na realizację zadań z zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami przeznaczono 4.208.916,00 zł, a na realizację zadań na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 2.000,00 zł.
Z łącznej kwoty wydatków na wydatki majątkowe inwestycyjne planuje się przeznaczyć kwotę 19.015.752,37 zł a na wydatki bieżące 91.919.329,21 zł.
W ramach wydatków majątkowych zaplanowano następujące zadania:
1. realizowane ze środków własnych, m.in.:
- wydatki inwestycyjne w ramach funduszy sołeckich – 139.953,39 zł,
- przebudowa budynku pełniącego funkcje społeczno - kulturalne w Chruszczobrodzie, ul. Reja -
200.000,00 zł,
- dokumentacja projektowa dróg, modernizacje dróg - 500.000,00 zł,
- przebudowa ul. Spółdzielczej w Łazach - 600.000,00 zł,
- przebudowa ul. Tuwima w Chruszczobrodzie - 1.330.000,00 zł,
- modernizacja ul. Górnej w Ciągowicach - 100.000,00 zł,
- przebudowa ul. Ogrodowej w Chruszczobrodzie - 400.000,00 zł,
- sporządzenie programu funkcjonalno-użytkowego dotyczącego centrum przesiadkowego w Łazach -
50.000,00 zł,
- sporządzenie programu funkcjonalno-użytkowego - Rekultywacja terenu kamieniołomu w Łazach na cele środowiskowe - 40.000,00 zł,
- sporządzenie programu funkcjonalno-użytkowego - Zwiększenie roli zrównoważonej turystyki w rozwoju Gminy Łazy - ścieżki/szlaki rowerowe - 50.000,00 zł,
- rewitalizacja alejek na skwerze przy ul. Różanej w Łazach - 160.000,00 zł,
- dokumentacja projektowa - Kompleksowa termomodernizacja budynków Stara Cementownia 1, 5, 6 - 97.662,00 zł,
- modernizacja pomieszczeń Urzędu Miejskiego w Łazach - 150.000,00 zł,
- dostosowanie SP 3 do wymogów ppoż - 200.000,00 zł,
- wykonanie instalacji gazowej w SP 1 wraz z przebudową kotłowni - 600.000,00 zł,
- modernizacja tarasów przy Przedszkolu Publicznym w Łazach wraz z wykonaniem zadaszenia - 200.000,00 zł,
- modernizacja przewiązki w SP1 - 300.000,00 zł,
- modernizacja dachu na hali sportowej przy SP 1 w Łazach wraz z wymianą okien - 400.000,00 zł,
- uporządkowanie sieci kanalizacyjnej 4.882.197,05 zł,
- budowa OZE - stacje ładowania rowerów elektrycznych - 35.000,00 zł (wkład własny),
- Molo Mitręga - miejsce relaksu nad Zalewem Mitręga - 140.000,00 zł,
- budżet obywatelski – 150.000,00 zł,
- kaucja na poczet wykupu krytej pływalni – 256.592,90 zł,
- budowa przyłącza wodociągowego - Stara Cementownia 5,6 - 62.000,00 zł,
- dobudowa oświetlenia ulicznego - Wiesiółka ul. Kwiatowa, Niegowonice, ul. Wierzbowa, Kolejowa,
projekty - 275.000,00 zł,
- ogrodzenie placu zabaw - Łazy Głazówka, Chruszczobród ul. Reja - 20.000,00 zł,
- zwiększenie potencjału służb ratowniczych - 160.000,00 zł,
- migracja systemów Nefeni - 50.000,00 zł,
- modernizacja sieci LAN w budynku KTS - 18.000,00 zł,
- modernizacja centrali telefonicznej w UM w Łazach - 31.500,00 zł,
- zakup serwera i systemów operacyjnych wraz z hostem wirtualizacji - 74.000,00 zł,
- zakup sauny infrared - 35.000,00 zł,
- zakupy i modernizacje środków trwałych - 180.000,00 zł,
2. realizowane z udziałem środków i dotacji z budżetu państwa i innych źródeł:
- budowa zaplecza sportowego wraz z przebudową bieżni lekkoatletycznej oraz infrastruktury stadionu sportowego w Łazach przy ul. Wiejskiej (własne + RFPŁ:PIS) - 3.592.678,36 zł,
- Stworzenie zielonej przestrzeni w Łazach poprzez zagospodarowanie skweru przy ul. Różanej -
290.314,26 zł,
- budowa odnawialnych źródeł energii - instalacje na budynkach użyteczności publicznej -
2.661.454,41 zł,
- udzielenie dotacji na wymianę źródeł ciepła w ramach programu Ciepłe Mieszkanie - Nabór 2 -
284.400,00 zł.
Utworzona została rezerwa celowa z przeznaczeniem na zadania inwestycyjne, w wysokości 300.000,00 zł.
Wydatki bieżące w wysokości 91.919.329,21 zł to:
1. wynagrodzenia i ich pochodne w wysokości 40.452.413,11 zł,
2. wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych to kwota 27.334.860,30 zł, w tym rezerwa ogólna w wysokości 320.000,00 zł, rezerwa celowa na realizację zadań własnych gminy z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 260.000,00 zł, rezerwa celowa w wysokości 800.000,00 zł, w tym z przeznaczeniem na realizację zadań własnych z zakresu edukacji publicznej 600.000,00 zł, na realizację zadań z zakresu opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 - 50.000,00 zł, oraz 150.000,00 zł z przeznaczeniem na wynagrodzenia i pochodne (zmiany w Kodeksie pracy dotyczące stażu pracy mogą spowodować zarówno wzrosty dodatku stażowego jak i wystąpienia nieplanowanych wypłat jubileuszy),
3. planowane dotacje udzielane z budżetu gminy na zadania bieżące to łącznie kwota 12.571.869,68 zł, w tym na zadania oświatowe 8.490.119,68 zł oraz dla instytucji kultury 2.580.000,00 zł,
4. obsługa długu publicznego w formie spłat odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek krajowych to kwota 1.710.000,00 zł i środki na potencjalne spłaty poręczeń i gwarancji w wysokości 679.492,00 zł,
5. wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych to kwota 6.193.873,00 zł w tym świadczenia pomocy społecznej 1.513.586,00 zł i świadczenia w ramach wsparcia rodzin 3.337.489,00 zł,
6. wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 - 2.976.821,12 zł.
WYNIK BUDŻETU, PRZYCHODY I ROZCHODY BUDŻETU
Planowane dochody budżetu w roku 2026 to kwota 108.815.283,58 zł, natomiast planowane wydatki to kwota 110.935.081,58 zł. Ujemna różnica pomiędzy dochodami i wydatkami budżetowymi stanowi planowany niedobór budżetu w wysokości 2.119.798,00 zł.
Różnica między dochodami bieżącymi (102.998.311,08 zł) a wydatkami bieżącymi (91.919.329,21 zł) stanowi nadwyżkę operacyjną w wysokości 11.078.981,87 zł.
Poza wydatkami budżet 2026 roku obciążają także zobowiązania z tytułu spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek w wysokości 3.580.202,00 zł stanowiące rozchody budżetu.
W roku 2026 planuje się przychody z tytułu zaciągniętego kredytu bankowego w wysokości 5.700.000,00 zł.
Planowany niedobór budżetu sfinansowany zostanie kredytem w wysokości 2.119.798,00 zł.
Kredytem także zostanie sfinansowana spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek w wysokości 3.580.202,00 zł.
Na ostatniej sesji podjęto także uchwałę dotyczącą zmiany przebiegu drogi wewnętrznej oraz nadania nazwy ulicy w miejscowości Niegowonice.
